분리과세에 대해 혹시 들어 보신적이 있으신가요? 이건 말이죠 소득에 대해서 모두 세금을 적용시키지 않고 따로 계산하는 거라고 할 수 있습니다. 특히 소득이 많은 사람이나 투자자, 그리고 연금 수령을 하는 사람들이 알아놓으면 좋은 개념인데요. 오늘은 분리과세의 개념과 적용 대상 그리고 절세 방법에 대해 알려드리도록 하겠습니다.
분리과세란 무엇인가?
쉽게 말해 특정 소득을 따로 떼서 세금을 좀 더 적게 내는 것을 말합니다. 보통 우리는 월급이나 사업소득, 이자소득 같은 것을 전부 합쳐 세금을 내잖아요. 그런데 소득이 많아지면 세율이 올라하게 됩니다. 이런 상황에서 특정한 소득을 따로 분리해서 처리해 세율을 낮추는 방법을 말합니다.
예를 들어 은행에서 받는 이자나 주식에서 받는 배당금이 2,000만원 이하면 15.4%만 내고 끝입니다. 다시말해 다른 소득과 합쳐서 40%가 넘는 세율을 맞을 일이 없다는 것이죠. 그래서 이 세법을 알아야 하는 이유입니다.
분리과세가 적용되는 소득은?
1.이자와 배당금인 금융 소득
- 대상:은행 예금 이자,채권 이자, 주식배당금
- 조건:1년에 2,000만 원 이하
- 세율: 15.4%(소득세 14%, 지방소득세 1.4%)
2.연금소득
- 대상:국민연금,개인연금,퇴직연금
- 조건:연금 금액과 나이에 따라 분리과세 가능
- 세율:약 5~10%
3.퇴직금
- 대상:퇴직할 때 받는 퇴직금
- 조건:분리과세 선택가능
- 세율:근속 연수에 따라 세금 감면 후 계산
4.주택 임대소득
- 대상:집을 세놓고 받는 월세
- 조건:연간 2,000만원 이하
- 세율 :15.4%
5.강의료나 원고료 같은 기타소득
- 대상:강의료, 원고료
- 조건: 소액일 경우
- 세율: 보통 3.3%~22%
분리과세와 종합과세는 뭐가 다를까?
1.종합과세
월급,사업소득,이자소득 등 몽땅 합쳐서 세금을 내는 것을 말합니다. 그런데 종합괴세는 소득이 많으면 6%~최대 45%까지 올라갈 수 있어요. 예를 들어 연봉이 1억인 사람이 이자소득 3,000만 원이 생겼다면 이자소득 까지 합쳐서 세금 폭탄을 맞을 수 있습니다.
2.분리과세
특정 소득을 따로 떼어내서 계산을 합니다. 여기에 포함되면 만약에 2,000만 원의 이자소득이 생겼을 때 2,000만 원에 대한 분리과세율 15.4%만 내면 끝나는 겁니다. 다른 소득과 따로 계산되는 거라 세금 걱정을 확실히 줄일 수 있답니다.
분리과세를 이용한 절세 방법
1.금융 소득 관리하는 방법
이자나 배당금은 2,000만 원을 넘기지 않게 조절하는 것이 유리합니다. 이렇게 하면 세금 부담을 확 줄일 수 있거든요. 될 수 있는 한 돈을 한 계좌에 묶어 두지 말고 여러 은행이나 금융상품에 나누어 한도까지만 관리하는 것이 절세에 유리합니다. 비과세 상품을 활용하면 이자소득 자체를 줄일 수 있으니 잘 활용해보시기 바랍니다.
2.월세 소득 관리하는 방법
집을 세놓고 월세를 받는 분들은 연 2,000만원 이하면 분리 과세가 가능하니 너무 욕심내서 많이 받지 말고 연 2,000만 원 이하로 받을 수 있도록 살짝 조절하는 것도 좋은 방법이 될 수 있습니다. 연 600만 원 까지는 세금이 없다고 하는데 보유한 집 상황에 맞게 소액 월세를 내놔도 좋을 것 같습니다.
3.연금에 대한 절세 방법
연금저축이나 퇴직연금은 분리과세로 세금을 줄이는데 최고입니다. 위에서 설명 했듯이 목돈을 한꺼번에 받지말고 연금 형태로 달에 조금씩 받는 것이 세율이 훨씬 낮게 책정됩니다. 특히 연금저축의 경우 세액 공제도 받을 수 있고 수령할 때 세도 적용할 수 있으니 미리 하나씩 가지고 있으면 절세와 노후 보장을 같이 누릴 수 있습니다.
주의해야 할 점
먼저 종합과세랑 비교를 해봐야 합니다. 소득이 적어서 세율 자체가 낮은 분들은 종합과세가 더 유리할 수 있습니다. 만약에 연소득이 1,200만 원 이하라면 세율이 6% 적용되기 때문에 15.4%인 분리과세가 오히려 더 불리하게 작용할 수 있습니다. 이건 연봉을 따져서 계산을 잘 해봐야 합니다. 또한 인적공제나 세액 공제를 못 받기 때문에 공제 혜택을 받을 수 있는 사람들은 종합과세 적용이 더 나을 수 있습니다. 해마다 바뀌는 세법도 잘 알아야하고 특히 신고 누락이 되지 않게 정말 주의 하셔야 합니다.
마치며
분리과세가 무엇인지 잘 몰랐던 분들은 오늘 계기로 어느정도 이해를 하셨으면 합니다. 이것도 잘 활용하면 절세에 도움이 되겠지만 본인에게 맞는 방법인지 꼭 체크를 한 다음 신고를 해야 할 것입니다. 특히 월세를 받거나 저축을 많이해 이자를 받고 주식 배당금 등을 받으시는 분들은 꼭 알아보셨으면 합니다.
<참고글>